1. Jangan Lupa Anda Masih Memiliki Pajak Inggris Yang Harus Dibayar!
Bisa dibilang, ini lebih merupakan peringatan daripada tip, tetapi penting untuk diingat bahwa setiap individu penduduk Inggris yang membeli properti di luar negeri masih terkena pajak Inggris atas
properti itu. Ini mungkin termasuk Pajak Pendapatan Inggris atas pendapatan sewa, Pajak Keuntungan Inggris atas penjualan properti dan Pajak Waris Inggris atas properti asing yang Anda serahkan kepada anak-anak Anda.
Beban pajak Inggris sering kali lebih besar daripada kewajiban pajak luar negeri, jadi masuk akal untuk melakukan perencanaan pajak Inggris untuk properti asing Anda. Banyak dari teknik perencanaan yang
sama yang bekerja dengan baik pada properti Inggris dapat digunakan secara sama pada properti asing, meskipun sudut luar negeri menambahkan dimensi ekstra dan membawa peluang tambahan dan manajemen properti komersial perangkap tambahan yang harus diwaspadai.
2. Bantuan Tempat Tinggal Utama untuk Rumah Liburan Asing
Tidak ada dalam undang-undang pajak Inggris yang mengatakan bahwa rumah liburan asing tidak dapat menjadi tempat tinggal utama individu penduduk Inggris untuk tujuan Pajak Keuntungan Modal.
Sebuah rumah liburan dapat diperlakukan sebagai tempat tinggal utama Anda dengan membuat keputusan untuk itu, biasanya dalam waktu dua tahun setelah membeli properti.
Properti asing harus menjadi rumah liburan Anda sendiri setidaknya untuk sebagian waktu, tetapi dengan melakukan pemilihan, Anda akan dapat membebaskan sebagian atau semua keuntungan modal atas rumah asing Anda dari Pajak Keuntungan Modal Inggris.
Berhati-hatilah, bagaimanapun, bahwa Anda hanya diperbolehkan satu tempat tinggal utama dan, jika Anda menikah atau dalam pasangan sipil, Anda hanya diperbolehkan satu di antara Anda, jadi memilih untuk memperlakukan rumah liburan Anda sebagai tempat tinggal utama Anda bisa menjadi bumerang jika Anda menjual rumah utama Anda di Inggris.
Anda bisa mendapatkan yang terbaik dari kedua dunia, jika Anda hanya memilih untuk memperlakukan properti asing Anda sebagai tempat tinggal utama Anda untuk waktu yang singkat, katakanlah seminggu. Bagaimana ini membantu? Nah, karena setiap tempat tinggal utama juga dibebaskan selama tiga tahun terakhir kepemilikan, minggu itu memberi Anda waktu tiga tahun. Dengan kata lain, Anda kehilangan pembebasan selama satu minggu di rumah utama Anda tetapi mendapatkan pembebasan tiga tahun (dan satu minggu) untuk rumah liburan asing Anda.
3. Bepergian dengan Biaya Perbendaharaan
Jika Anda menyewakan properti asing, Anda memiliki bisnis persewaan asing. Seperti bisnis lainnya, Anda berhak mengklaim keringanan pajak untuk pengeluaran bisnis Anda. Itu termasuk semua biaya perjalanan yang Anda keluarkan untuk tujuan bisnis.
Selain itu, semua persewaan properti asing diperlakukan sebagai satu bisnis. Karenanya, misalnya, Anda dapat mengklaim biaya pergi ke Dubai untuk mencari properti sewaan baru yang memungkinkan dibandingkan pendapatan sewa dari vila yang sudah Anda miliki di Spanyol.
4. Pahami Pajak Daerah
Sebagian besar negara akan mengenakan pajak kepada orang asing atas properti yang mereka miliki di negara tersebut. Pajak daerah sering kali berlaku untuk pembelian dan penjualan properti serta pendapatan sewa. Selain itu, Anda sering kali harus membayar pajak tahunan atas properti asing, bahkan jika Anda tidak menyewakannya, dan banyak negara juga memiliki pajak hadiah dan kematian.
Anda akan mendapatkan keringanan pajak berganda di Inggris untuk setiap pajak asing atas pendapatan atau capital gain yang sama ketika Inggris Raya menerima bahwa pajak luar negeri secara luas setara dengan pajak Inggris yang Anda bayarkan.
Namun, berhati-hatilah karena setiap negara memiliki rezim pajak yang berbeda dan tidak semuanya kompatibel dengan sistem pajak Inggris. Jika Anda menderita pajak luar negeri yang karakternya berbeda dengan pajak Inggris Raya, atau yang timbul saat tidak ada pajak Inggris yang jatuh tempo, Anda mungkin tidak mendapatkan keringanan apa pun di Inggris Raya.
Jadi, pajak luar negeri sebesar 30% yang dapat dikurangkan dari kewajiban pajak Inggris Anda atas pendapatan yang sama sebenarnya dapat dikenakan biaya kurang dari pajak asing sebesar 10% yang tidak tersedia keringanan pajak berganda. Semua faktor ini perlu dipertimbangkan sebelum Anda berinvestasi di properti asing.
5. Ingin Keringanan Pajak Berganda?
Sebagai aturan umum, biasanya ada baiknya mengklaim keringanan pajak berganda untuk pajak luar negeri kapan pun Anda bisa. Dengan mengklaim keringanan pajak berganda, Anda mengurangi jumlah pajak luar negeri yang dibayarkan dari kewajiban pajak Inggris Anda.
Namun, Anda tidak bisa mendapatkan pembayaran kembali pajak luar negeri melalui klaim keringanan pajak berganda dan hal terbaik yang dapat Anda lakukan adalah mengurangi kewajiban pajak Inggris Anda menjadi nol.
Terkadang, pajak luar negeri sebenarnya bisa melebihi jumlah pendapatan kena pajak atau capital gain untuk keperluan pajak Inggris. Dalam situasi ini, lebih baik mengklaim pajak luar negeri sebagai beban daripada mengklaim keringanan pajak berganda.
Jika Anda mengklaim pajak luar negeri sebagai biaya, hal itu mengurangi jumlah pendapatan kena pajak atau capital gain dan bahkan dapat menimbulkan kerugian. Kerugian ini dapat dibawa ke depan untuk memberi Anda keringanan pajak di masa depan dan karenanya, dalam beberapa situasi, sebenarnya dapat memberi Anda nilai yang lebih baik untuk pajak luar negeri Anda daripada klaim keringanan pajak berganda.
6. Kurangi Risiko Pajak Valuta Asing Anda
Semua perhitungan pajak Inggris untuk pembayar pajak perorangan dilakukan dalam pound sterling. Ini menciptakan beberapa masalah khusus dalam hal perolehan modal dari properti asing. Anda mungkin mendapat sedikit keuntungan dalam mata uang lokal, tetapi ketika Anda menerjemahkan biaya pembelian dan penjualan kembali ke sterling, Anda mungkin memiliki eksposur Pajak Keuntungan Modal yang besar di Inggris.
Katakanlah Anda membeli properti di Utopia seharga 100.000 Dolar Utopia pada saat nilai tukarnya adalah dua Dolar Utopia per pound. Itu berarti Anda memiliki biaya pembelian sebesar £ 50.000.
Nanti, Anda menjual properti itu seharga 120.000 Dolar Utopia. Dalam istilah lokal, Anda memperoleh keuntungan sederhana sebesar 20.000 Dolar Utopia. Namun, anggaplah nilai tukar saat ini 1,2 Dolar per pound. Artinya, hasil penjualan Anda untuk keperluan Pajak Keuntungan Inggris adalah £ 100.000 dan Anda memiliki keuntungan kena pajak sebesar £ 50.000.
Mungkin itu adil: lagipula, jika Anda membawa uang itu kembali ke Inggris, Anda akan mendapat untung sebesar £ 50.000 dari investasi Anda.
Berhati-hatilah, bagaimanapun, bahwa jika Anda berpegang pada Dolar Utopia Anda, mereka akan menjadi aset baru yang dapat dikenakan biaya untuk keperluan Pajak Keuntungan Inggris dan dapat menimbulkan keuntungan atau kerugian modal ketika Anda akhirnya membelanjakannya atau menukarnya menjadi sterling atau apapun. mata uang lainnya.
Masalah sebenarnya yang harus diperhatikan adalah jika Anda membuat kerugian modal atas mata uang asing Anda pada tahun pajak Inggris berikutnya (tahun yang berakhir 5 April), Anda tidak akan dapat mengganti kerugian itu dengan keuntungan modal sebelumnya atas properti asing Anda. .
Oleh karena itu, tip pajak di sini adalah untuk memastikan bahwa Anda membuang hasil penjualan mata uang asing Anda pada tahun pajak Inggris yang sama saat Anda membuang properti asing itu sendiri.
7. Dapatkan kembali PPN dengan penyewaan kembali
Di Inggris Raya, kami terbiasa dengan gagasan bahwa setiap pembelian properti hunian dibebaskan dari PPN. Namun, ini tidak terjadi di setiap negara, dan banyak negara Eropa mengenakan PPN, dengan tarif hingga 20%, untuk pembelian properti residensial baru.
Salah satu cara untuk memulihkan PPN atas pembelian semacam itu adalah dengan mengadakan skema 'sewa kembali'. Di bawah skema ini Anda, sebagai pemilik, menyewakan kembali properti tersebut kepada operator hotel. Artinya, properti Anda menjadi properti bisnis dan Anda dapat memulihkan PPN. Biasanya, Anda diizinkan untuk menggunakan properti selama beberapa minggu setiap tahun dan, akhirnya, setelah beberapa tahun, properti itu menjadi milik Anda lagi.
Skema ini hanya berlaku untuk jenis properti tertentu, seperti kamar hotel dan apartemen, dan mungkin membawa kerugian untuk pajak luar negeri lainnya, seperti tarif Pajak Penghasilan yang lebih tinggi; jadi itu salah satu yang harus diselidiki dengan cermat sebelum Anda mendaftar.
8. Pinjam untuk Menabung
Banyak negara memberlakukan Pajak Kekayaan, Pajak Warisan, atau keduanya, pada orang asing yang memiliki properti di negara mereka.
Pajak Kekayaan biasanya merupakan biaya tahunan atas kekayaan bersih pemilik properti di negara tersebut.
Pajak Warisan Asing juga biasanya berlaku hanya untuk kekayaan bersih orang asing di negara tersebut.
Dalam banyak kasus, Anda dapat mengurangi kekayaan bersih Anda di negara asing untuk tujuan pajak dengan mengambil hipotek atas properti asing Anda. Dengan cara ini, biasanya hanya ekuitas bersih Anda di properti yang menarik pajak asing.
Jika sebenarnya Anda tidak membutuhkan hipotek, Anda dapat menginvestasikan dana pinjaman di tempat lain di luar negara tempat properti Anda berada.
9. Hindari Penghindaran
Saat Anda membeli properti di negara asing, biasanya Anda juga akan memperoleh kewajiban pajak di negara tersebut. Faktanya, banyak negara mengharuskan calon pembeli properti asing untuk mendaftarkan diri pada otoritas pajak setempat sebelum mereka dapat menyelesaikan pembeliannya.
Jika Anda ingin tidur di malam hari, Anda perlu memastikan bahwa Anda memenuhi kewajiban pajak setempat di negara tempat properti Anda berada. Banyak otoritas pajak asing memiliki kekuasaan untuk menyita properti di mana pajak belum dibayar.
Secara alami, otoritas pajak setempat akan menulis kepada Anda dalam bahasa mereka sendiri. Jangan abaikan korespondensi ini hanya karena Anda tidak memahaminya: ini bukan pembelaan. Anda akan membutuhkan bantuan dan nasihat setempat untuk memastikan bahwa Anda berurusan dengan otoritas pajak setempat dengan tepat dan memenuhi semua kewajiban Anda sebagai pembayar pajak di negara tersebut.
10. Harapkan yang Tak Terduga
Jika sistem pajak Inggris menurut Anda seluruhnya Yunani, atau tampak seperti Double Dutch, mengapa Anda mengharapkan pajak luar negeri berbeda? Setiap negara memiliki sistem pajak dan berinvestasi di properti hukumnya sendiri dan, ketika Anda membeli properti di luar negeri, Anda harus meninggalkan semua prasangka Anda.
Jangan berasumsi apa-apa sampai Anda menyelidiki sistem pajak lokal secara menyeluruh. Negara tujuan Anda akan memiliki pajak yang berbeda, tarif pajak yang berbeda, tahun pajak yang berbeda, dan serangkaian peraturan, regulasi, keringanan, dan pengecualian yang berbeda.
0 komentar:
Posting Komentar